投資人專區-審計委員會

本公司於民國107年11月28日設置審計委員會,由全體獨立董事組成。旨在強化董事會管理機制,協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會審議的事項主要包括:

  • 內部控制制度訂定或修正及有效性之考核
  • 稽核及會計政策與程序
  • 涉及董事自身利害關係之事項
  • 重大之資產或衍生性商品交易
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證
  • 募集或發行有價證券
  • 簽證會計師之獨立性評量、委任、解任或報酬
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免
  • 審核公司財務報表

審計委員會成員

職稱姓名
召集人葉敬忠
獨立董事凌閣
獨立董事楊芝青

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要

審計委員會為履行其職責,依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查。內部稽核主管及簽證會計師定期列席於審計委員會會議,與獨立董事進行溝通。
  1. 內部稽核主管根據年度稽核計劃編製稽核彙總報告,按月向審計委員會提報,並列席審計委員會報告溝通稽核計畫執行及改善情形,就內控執行成效進行意見交流。本公司內部稽核主管任免應經審計委員會同意,並提董事會決議。內部稽核人員每年考評一次,其薪資報酬由本公司董事長核定。
  1. 簽證會計師於審計委員會會議,向獨立董事說明核閱或查核公司財務報表過程及範圍、內控查核。
審計委員會運作情形