投資人專區-審計委員會
本公司於民國107年11月28日設置審計委員會，由全體獨立董事組成。旨在強化董事會管理機制，協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會審議的事項主要包括：
- 內部控制制度訂定或修正及有效性之考核
- 稽核及會計政策與程序
- 涉及董事自身利害關係之事項
- 重大之資產或衍生性商品交易
- 重大之資金貸與、背書或提供保證
- 募集或發行有價證券
- 簽證會計師之獨立性評量、委任、解任或報酬
- 財務、會計或內部稽核主管之任免
- 審核公司財務報表
審計委員會成員
| 職稱 | 姓名 |
|---|---|
| 召集人 | 葉敬忠 |
| 獨立董事 | 凌閣 |
| 獨立董事 | 楊芝青 |
審計委員會績效評估
本公司董事會已通過「董事及經理人績效評估辦法」，每年定期執行功能性委員會績效評估，112年評估審計委員會整體運作良好，對相關法令遵循、風險控制及查核事項符合公司治理要求，各委員善盡監督之責，能有效增進董事會職能，並於113年2月26日呈送董事會報告。
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 112.01.01~112.12.31 | 審計委員會績效 | 審計委員會內部自評 | 審計委員會績效評估：包括對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等五大面向，共計22項評估指標。 |
獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形
1.內部稽核主管根據年度稽核計劃編製稽核彙總報告，單獨向獨立董事溝通，並列席審計委員會報告稽核計畫執行及改善情形，就內控執行成效進行意見交流。本公司內部稽核主管任免應經審計委員會同意，並提董事會決議。
2.簽證會計師針對本公司及子公司關鍵查核之相關事項及財務報表核閱或查核結果等事項，單獨向獨立董事報告，並進行溝通。